深圳注册公司-税务筹划 - 【直通车财务】

0755-21007285
137-1533-8953

税务筹划主要包括哪些内容?

日期:2021-09-06 15:51:00

税务筹划主要包括哪些内容?

      税收筹划的目的是经营管理活动,在业务发生前规划税收,使企业合理、合法的执行税法,不交冤枉税,比如个人所得税,年终奖一次发放和分配到各月工资中分别发放,要进行分别的计算,以减少个人的税收负担。那么税务筹划主要包括哪些内容呢?

  对于生产经营活动而言,当我们的业务交易发生后,相对应的纳税结果也就产生了,这个时候你再想通过某种手段减少税费的缴纳,那基本上是不可能的了。通常很多大型的企业或者公司都有自己的税务筹划专业团队,对于很多小微企业和工体户而言,要想节约成本,在经营活动之前一定要找提供税务筹划咨询的公司进行咨询,从而达到降低成本的目的。

  我们在遇到法律纠纷或者吃官司的时候,首先想到的就是找个律师帮自己达成目的,为什么呢?因为我们知道自己掌握的法律知识有限,而律师长期跟法律打交道,他们对法律非常了解,通过他们能够化腐朽为神奇,能够通过法律的数段维护我们的正当权益和利益。税务筹划咨询公司也是一样,专业的人做专业的事情,他们经常跟税务部门打交道,他们长期从事税务相关法律法规的研究,他们也能够化腐朽为神奇,能够达到意想不到的结果。

  在经营活动之前,我们就可以咨询税务筹划公司,同样的一件事情我们应该怎么做才能够减少缴税,税务筹划公司就会结合你所经营的公司的时间,给出合理的筹划建议,能够清晰的说明哪些税费是必须缴纳的,哪些可以延期或者拖欠,哪些是重叠的可以只缴部分等等。

  当然这些咨询服务都是有偿的,因为这是他们耐以生存的本领,只要提供资金,他们救恩能够给你提供各种各样的技术手段,例如:免税技术手段、减税技术手段、税率差异技术手段、扣除技术手段、抵免技术手段、延迟纳税技术手段、退税技术手段等等,通过这些手段能够让你的利益最大化。

  除了技术手段之外,他们还能够寻找优惠政策、法律法规的漏洞,甚至能够找到税法文字规定中对某些部分内容的忽略等情形,然后将这些情形转化成实际使用价值,通过合法或者“非违法”的手段达成自己 的利益目的。

税收筹划的意义就是:

1、有助于提高企业自身的经营管理水平,尤其是财务和会计的管理水平。如果一个国家的现行税收法规存在漏洞而纳税人却无视其存在,这可能意味着:一方面纳税人经营水平层次较低,对现有税法没有太深层次的掌握,就更谈不上依法纳税和诚信纳税;另一方面意味着一个国家税收立法质量差。

2、有助于优化企业产业结构和投资方向。企业根据税收的各项优惠政策进行投资决策、企业制度改造、产品结构调整等,尽管在主观上是为了减轻税收负担,但在客观上却是在国家税收经济拉杆的作用下,逐步走上优化产业结构和生产力合理布局的道路。

3、有利于完善税制,增加国家税收。税收筹划有利于企业降低税务成本,也有利于贯彻国家的宏观经济政策,使经济效益和社会效益达到有机结合,从而增加国家税收。如税收筹划中的避税筹划,就是对现有税法缺陷作出的昭示,暴露了现有税收法规的不足,国家则可根据税法缺陷情况采取相应措施,对现有税法进行修正,以完善国家的税收法规。

4、有利于减少企业自身的“偷、欠、骗、抗”税等税收违法行为的发生,强化纳税意识,实现诚信纳税。纳税人都希望减轻税负。如果有不违法的方法可以选择,自然就不会做违法之事。税收筹划的存在和发展为纳税人节约税收开支提供了合法的渠道,这在客观上减少了企业税收违法的可能性。

所以,税务筹划的内容具体包括以下几方面:

1、节税。所谓的节税指的是:在税法立法精神的前提下,利用税法中的一些优惠政策和税收惩罚等倾斜调控政策,对企业的筹资、投资和经营等活动进行调整,从而达到减少纳税的目的。这种方式也是税务筹划中中的组成部分之一,并且是受国家支持的。

2、规避税收陷阱。一般来说税收政策规定中都存在一些税收陷阱,税务筹划的目的也是为了在企业经营活动这种,能够有效的对这些陷阱进行规避。需要明白的是:为了能够更好的规避税收陷阱,需要提前对税收陷阱信息进行了解。

3、税收转嫁筹划。企业在开展税收转嫁筹划的时候,会为了达到减轻企业税收压力,通过对产品价格进行调整,并且将税收压力转嫁给他人承担。